Оценка доходов МО. г. Пыть-Ях

Объем дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности (из Регионального Фонда финансовой поддержки поселений) на 2008 - 2009 годы по согласованию с администрацией города Пыть-Ях заменен дополнительным нормативом отчислений от налога на доходы физических лиц, который составил на 2008 год -11,9%, 2009 год -10,6%.

Дотация бюджетам городских округов на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности (из Регионального Фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)), предоставленная из окружного бюджета на 2008 год, выросла на 33,7%, в 2009 году - 50,5%, так как Департамент финансов Ханты - Мансийского автономного округа - Югры предусмотрел в дотации на 2008 - 2009 годы средства на жилищное строительство.

Без учета инвестиций объем дотации на 2008 год уменьшен на 6%, на 2009 год - увеличен на 10,2% к уровню 2007 года.

Начиная с 2008 года в муниципальном образовании осуществлен переход к среднесрочному финансовому планированию, параметры утвержденного 3-летнего бюджета города заложили основу для формирования в 2008 году бюджетных проектировок на 2009-2011 годы в формате «скользящей трехлетки».

Первоначально утвержденный бюджет города на 2008 год по доходам составил 3 649 366 тыс. рублей.

В течение финансового года неоднократно возникала необходимость внесения изменений в параметры бюджета города, в связи с проведенными администраторами доходов анализов поступлений по ряду источников доходной части бюджета города, также внесены корректировки по безвозмездным поступлениям на основании писем, справок-уведомлений по взаимным расчетам Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа – Югра и уточнений смет доходов и расходов со стороны бюджетных организаций по предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

В результате всех принятых изменений уточненный бюджет города на 2008 год по доходам составил 5 110 534 тыс. рублей, что на 1 461 268 тыс. рублей выше первоначально утвержденного плана, в том числе:

- налоговые доходы увеличены на сумму 33 781 тыс. рублей, в связи с перевыполнением отдельных показателей по доходам;

- неналоговые доходы увеличены на сумму 431 840 тыс. рублей, в том числе на 320 000 тыс. рублей в целях достижения сбалансированности бюджета при условии привлечения коммерческого кредита;

- безвозмездные поступления от других уровней бюджетной системы на 640 826 тыс. рублей, в том числе за счет дополнительного поступления дотаций на 547 818 тыс. рублей;

- прочие безвозмездные поступления на 4 527 тыс. рублей;

- доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на сумму 350 294 тыс. рублей.

За 2008 год в бюджет города поступило доходов в размере 4 323 058 тыс. рублей, что составляет 118,5% от первоначального плана и 84,6% от уточненного годового плана.

Рассматривая доходы в динамике, нужно отметить рост поступлений доходов бюджета в 2008 году – на 32,2% к 2007 году.

В разрезе основных доходных источников исполнение от уточненного плана сложилось следующим образом:

- налоговые доходы – при плане 928 590 тыс. рублей исполнение составило 911 002 тыс. рублей или 98,1%, невыполнение плана по налоговым доходам связано со снижением темпов поступлений в конце финансового года под влиянием финансового кризиса;

- неналоговые доходы - при плане 630 106 тыс. рублей исполнение составило 296 865 тыс. рублей или 47,1%, что связано с увеличением плановых показателей по неналоговым доходам на 320 000 тыс. рублей в целях сбалансированности бюджета для привлечения бюджетного кредита;

- безвозмездные поступления от других уровней бюджетной системы - при плане 2 846 669 тыс. рублей исполнение составило 2 575 818 тыс. рублей или 90,5%; региональный фонд компенсаций исполнен на 95,5% и составил 605 809 тыс. рублей, а региональный фонд софинансирования соответственно – на 58% и составил 334 133 тыс. рублей, невыполнение плана по фонду софинансирования связано с неосвоением субсидий на капитальные вложения по объектам социальной сферы;

- доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - при плане 705 269 тыс. рублей исполнение составило 539 373 тыс. рублей или 76,5%.