Классификация кредитов

Заключение кредитного договора в форме кредитной линии выгодно для обеих сторон. Для клиента – заемщика денежных средств кредитная линия позволяет более определенно спланировать свою коммерческую деятельность, а также сэкономить на трансакционных издержках, которые неизбежно связаны с подписанием каждого отдельного кредитного соглашения. То же можно сказать и о стороне, выдающей кредит, т.е. о коммерческом банке.

Поскольку кредитная линия по существу является формой краткосрочного кредитования предприятий, предназначенной для покрытия временной нехватки денежных средств, то и сроки, на которые заключаются договоры о предоставлении кредитной линии, обычно невелики – до одного года. Вместе с тем известны случаи предоставления кредитной линии на более длительный срок, когда банк решает свои стратегические задачи по закреплению на рынке определенных заемщиком (как и в случае осуществления каких-либо программ на государственном уровне).

Классификация кредитов по порядку погашения

[19]

Различают кредиты с

· единовременным погашением;

· с погашением в рассрочку.

В первом случае заемщик обязан по окончании срока кредита единовременно выплатить основную сумму долга и проценты по нему. Второй тип кредитного договора позволяет погашать задолженность частями, обычно ежемесячно или ежеквартально.

Классификация по видам процентных ставок

По видам процентных ставок различают кредиты:

· предоставленные под фиксированную процентную ставку;

· предоставленные под плавающую процентную ставку.

Фиксированная процентная ставка применяется обычно при краткосрочном кредитовании, не подлежит пересмотру на протяжении действия договора и удобна для обеих сторон, с точки зрения предсказуемости доходности или стоимости кредита. Вместе с тем в случае резкого изменения конъюнктуры рынка фиксированная процентная ставка может быть причиной либо существенных доходов, либо существенных потерь по ссуде.

Плавающие процентные ставки, что следует из самого названия, по природе своей непостоянны и изменяются в зависимости от ситуации на кредитных рынках, с которыми они связаны.

В мировой практике применяются различные виды плавающих процентных ставок. В качестве таких ставок могут использоваться:

· официальные процентные ставки (учетные ставки и ставки рефинансирования);

· межбанковские ставки предложения кредитных ресурсов, наиболее известные из которых:

ЛИБОР – Лондонская ставка предложения по межбанковским депозитам (LIBOR – London Inter Bank Offered Rate);

ФИБОР – ставка предложения по межбанковским депозитам во Франкфурте – на – Майне;

ПИБОР – Парижская ставка предложения по межбанковским депозитам;

МИБОР – Мадридская ставка предложения по межбанковским кредитам;

· ставка по кредитам первоклассным заемщикам, публикуется банками США, так называемая «прайм рэйт» (prime rate). Различие в практике английских и американских банков, использующих эту ставку, заключается в том, что «прайм рэйт» американского банка примерно равна (ЛИБОР + 1%) и выражается в долларах, а английская процентная ставка первоклассного заемщика опирается на ЛИБОР, выраженный в фунтах стерлингов.

Наиболее значимой процентной ставкой при проведении международных банковских операций на сегодняшний день является LIBOR. Она представляет собой процентную ставку оптового рынка межбанковских краткосрочных депозитов. На этом рынке предоставляются займы на сумму не менее 250 тыс. фунтов стерлингов на период от суток до пяти лет. Официальное время определения ЛИБОР – 11 часов утра ежедневно. Ставка служит ориентиром при определении стоимости кредита для клиентов банков, а также при проведении других финансовых операций.

Классификация кредитов, в зависимости от числа кредитующих банков

[20]

По этому признаку различают:

· обыкновенные кредиты, предоставляемые одним банком;

· синдицированные кредиты;

· параллельные кредиты.

Наибольшее развитие в мировой практике получили обыкновенные кредиты, т.е. кредиты, являющиеся продуктом соглашения между одним банком и одним клиентом.

Вместе с тем возможна ситуация, когда ресурсов одного банка не достаточно для выделения определенного кредита или банк не желает в одиночку брать на себя риск по определенной сделке. В таком случае хорошим решением проблемы может стать выдача синдицированного кредита. Он предоставляется двумя или более кредиторами, объединившимися для этой цели в синдикат, одному заемщику. Ведет переговоры с заемщиком об условиях кредитного соглашения и определяет необходимую координацию действий по выдаче кредита обычно банк-координатор.