Ссудный процент и его экономическая роль.

В зависимости от исходной базы, суммы для начисления процентов различают простые и сложные проценты.

Простые проценты предполагают применение ставки к одной и той же начальной сумме на протяжении всего срока пользования кредитом.

Сложные проценты исчисляются применительно к сумме с начисленными в предыдущем периоде процентами. ВЧ активных операциях банков, как правило, используются простые проценты.

С применением сложных процентов доходы кредитора начинают расти во времени не в прямой пропорции, как при простых процентах, а в степенной зависимости. Начисляемые, но не выплачиваемые сложные проценты присоединяются к сумме основного долга, вследствие чего происходит начисление процентов на проценты.

Проценты начисляются по расчетным, текущим, ссудным, депозитным и вкладным счетам в размере и сроки, предусмотренные договором, но не реже одного раза в квартал и выплачиваются частями, согласно установленному банком графику оплаты (погашению), причитающихся процентных сумм.

Единовременная уплата причитающихся процентов при погашении суммы основного долга по истечении срока ссуды возможна только при выдаче краткосрочного кредита на срок не более 3-х лет.

Если вносимая заемщиком сумма недостаточна для погашения срочного платежа, просроченной задолженности и начисленных процентов, то, в первую очередь погашаются проценты, затем просроченная задолженность, а оставшаяся сумма обращается в погашение срочного платежа.

Базой для формирования процентной политики коммерческих банков является проводимая Центральным банком Российской Федерации денежно-кредитная политика, поскольку Центральный банк Российской Федерации, воздействуя на общие условия предоставления кредита, оказывает значительное влияние на уровень рыночных ставок.

Ставка рефинансирования Банка России – регулируемая величина, которая изменяется с учетом спроса на кредит и предложения ресурсов, а также с учетом темпов инфляции.

Изменяемая в зависимости от экономической ситуации, она выполняет сигнальную функцию, давая участникам денежного рынка информацию об оценке центральным банком сложившегося уровня инфляции и перспектив ее развития и тем самым, оказывая влияние на инфляционные ожидания хозяйствующих субъектов.

На уровень процентных ставок влияет также норматив отчислений в ФОР Банка России, т.к. проценты по остатку средств, перечисленных в ФОР, не начисляются. Это приводит к тому, что в результате резервирования части привлеченных ресурсов уменьшаются процентные ставки по депозитам и повышаются процентные ставки по кредитам.

Для характеристики рынка межбанковских кредитов применяются ставки MIBOR, MIBID, MIAGR.

MIBOR – предложение на продажу. Рассчитывается как среднее арифметическое за месяц от ежедневно заявленных банками ставок размещения межбанковских кредитов.

MIBID – предложение на покупку. Это средняя ставка, по которой банки готовы купить межбанковские кредиты.

MIAGR – средневзвешенные фактические ставки по предоставленным кредитам.