Ссудный процент и его экономическая роль.

Ссудный процент – объективная экономическая категория. Он относится к числу сложных экономических явлений. Его история богата ожесточенной борьбой должника против кредитора, разорениями, нищетой. Процентные отношения возникли в глубокой древности.

Ссудный процент – это цена ссуженной во временное пользование стоимости или в денежной форме, или материальными ценностями.

При производительном использовании кредита источником ссудного процента является прибыль, полученная предпринимателем в результате использования ссуженной стоимости. Если оборотный капитал, сформированный как за счет собственный, так и заемных средств, будет использоваться нерационально, то цена кредита может оказаться очень высокой и поглотит всю прибыль.

Ссудный процент играет важную роль и в коммерческой деятельности банка, т.к. его основным назначением является прибыль. В зависимости от того, платит или взымает банк проценты, они делятся на активные и пассивные. Активные проценты банк получает за предоставленный кредит. Поэтому они являются доходом банка. Пассивные проценты банк уплачивает своим клиентам за хранение денег в банке, другим коммерческим банкам – за полученный от них межбанковский кредит. Пассивные проценты составляют расходы банка. Разница между процентами, полученными и уплаченными банком, представляют собой банковскую (процентную) маржу, или чистый банковский доход.

Количественным определением процента является его ставка, или норма, которая представляет собой отношение суммы денежных средств, уплачиваемых в виде процента, к сумме средств, отданных в ссуду. Процент, как экономическая категория, выполняет перераспределительную и стимулирующую функции. С помощью первой функции процент перераспределяет часть доходов между субъектами кредитной сделки, формируется доход кредитной организации, а через платежи в бюджет частично поступает и в распоряжение государства.

Перераспределительное происхождение процента означает, что этот доход, в отличии, например, от зарплаты и прибыли, не производится, а извлекается путем перераспределения других видов доходов в пользу кредитора.

Стимулирующая функция означает, что ссудный процент стимулирует эффективное использование заемных средств и своевременное погашение полученных кредитов. Степень его воздействия зависит от величины процента, порядка уплаты и дифференциации процентных ставок.

Движение нормы ссудного процента (средняя процентной ставки) определяется соотношением спроса и предложения ссудного капитала. Однако уровень процентной ставки по каждой конкретной ссуде зависит в каждый момент от множества факторов, которые постоянно меняются. Прежде всего, учитывается срок кредита: чем больше срок займа, тем выше ссудный процент.

Процентная ставка зависит от размера кредита, т.к. величина потерь кредитора при неплатежеспособности заемщика повышается. Кроме того, вероятность одновременного банкротства нескольких заемщиков меньше, чем вероятность банкротства одного.

Процентная ставка зависит от обеспеченности кредита. Более высокие процентные ставки устанавливаются по бланковому (необеспеченному) кредиту, т.к. он несет для кредитора повышенный риск. На величину процентной ставки влияет и направление использования кредита.

Уровень процентных ставок зависит от формы кредита и от вида деятельности заемщика.

С 1 января 1992г. были отменены все ограничения на установление коммерческими банками процентных ставок по пассивным и активным операциям.

Различают номинальную и реальную ставку.

Номинальная ставка – это ставка, выраженная в деньгах.

Реальная ставка – это номинальная ставка процента, скорректированная на темпы инфляции.

Широкое распространение в мировой банковской практике получила такая базовая процентная ставка, как ЛИБОР (LIBOR) – Лондонская ставка, предложенная на рынке межбанковских кредитов или депозитов. Ставка ЛИБОР – это средняя ставка процента, по которой банки в Лондоне предоставляют ссуды в евровалюте первоклассным банкам путем размещения у них депозитов. При предоставлении кредитов коммерческие банки исходят из базовой процентной ставки. Базовые процентные ставки – это средние процентные ставки, по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам.

Процентные ставки могут быть фиксированными (неизменными) и плавающими. В нашей стране большинство коммерческих банков в кредитном договоре предусматривают за собой право возможного изменения уровня процентных ставок в зависимости от изменения учетной ставки Центрального банка Российской Федерации. Однако учет лишь одного фактора, влияющего на уровень процентных ставок, не способствует установлению их на экономически обоснованном уровне.