Негосударственное финансирование малого бизнеса

В частности, по полученным результатам опроса предпринимателей Ростовской области были выявлены следующие проблемы при получении заемных средств, представленные в таблице 5.

Таблица 5 – Существующие проблемы предпринимателей при получении заемных средств[45]

Проблема	2007 год, %	2008 год, %
высокие процентные ставки;	45,1	51,4
отсутствие ликвидного залога;	15,7	10,1
длительный срок оформления документации;	15,1	14,8
отказ кредитных организаций от финансирования вновь создаваемых предприятий;	9	8,6
ограничения в кредитовании предприятия в зависимости от вида деятельности;	6,8	6,9
ограничения в целевом использовании кредитных средств;	8	7,7
Другие	0,3	0,5

Основная проблема сегодняшнего предпринимательства – это отсутствие первоначальных средств для организации бизнеса. Банки их не кредитуют, а найти инвесторов каждому предпринимателю негде.

2. Лизинг.

Одним из важнейших механизмов поддержки предпринимательства является лизинговое кредитование. Лизинг как специфическая сделка регулируется целым рядом законодательных и подзаконных актов, основу некоторых составляет Гражданский Кодекс РФ.

Лизинг представляет собой вложение средств на возвратной основе в основной капитал. В практике лизинга различают: оперативный и финансовый лизинг.

Оперативный лизинг подразумевает передачу в пользование имущества многоразового использования на срок по времени короче его экономического срока службы. Он характеризуется небольшой продолжительностью контракта – до 3-5 лет и неполной амортизацией оборудования за время аренды.

Финансовый лизинг характеризуется длительным сроком контракта – от 5 до 10 лет и амортизацией всей или большей части стоимости оборудования. По своей сути представляет собой аренду с правом выкупа, при этом стоимость данного оборудования погашается в течение срока договора лизинга и оборудование может перейти в собственность лизингополучателя.

Финансовый лизинг предоставляет ряд преимуществ для предприятия, которые приобретают особую актуальность и значение применительно к решению проблем финансирования основных фондов малых предприятий:

- Оплата оборудования в рассрочку. Стартовые затраты на приобретение очень высоки и зачастую не по силам малым предприятиям.

- Оплата за счет выручки, полученной от эксплуатации оборудования. Для малых предприятий собственная деятельность зачастую является единственным источником накопления.

- Отнесение лизингового платежа в полном объеме на себестоимость.

- Применение механизма ускоренной амортизации.

3. Факторинг.

В инвестиционной практике в большинстве случаев используется факторинг, регулирующий особым образом отношения займа и кредита.

Такая форма используется в предпринимательских отношениях, когда участник таких отношений, приобретая требование к другому лицу, не дожидается его исполнения и уступает данное требование банку или другому субъекту предпринимательской деятельности (фактору).

Факторинг выгоден малому предприятию по нескольким причинам[46]:

- Оно освобождается от необходимости истребования денег с должников;

- Оно получает кредит под гарантию (уступку) долгов своих клиентов, своевременно пополняя оборотные фонды. При этом денежное требование может быть уступлено банку как в обмен на передаваемые денежные средства в форме предмета или займа, так и в целях обеспечения своих обязательств перед ним по ранее полученному кредиту или займу.

- Третье достоинство такого договора - гарантия по кредитам или займам не собственным имуществом или активами предприятия, а долгами своих клиентов.