Банковская система Испании

В отношении сберегательных касс этот закон устанавливает, что те из них, что выпускают ценные бумаги, принятые к продаже на официальных рынках ценных бумаг, обязаны ежегодно публиковать отчет о корпоративном управлении, который должен быть представлен в Национальную комиссию по фондовому рынку (CNMV) и отражать, среди прочих, следующие аспекты:

– Административную структуру организации с исчерпывающей информацией о вознаграждениях в органах управления.

– Операции, проведенные с членами Административного совета и контрольной комиссии сберегательных касс и с политическими группами.

– Вознаграждения, полученные за предоставление услуг управляющими и руководящими работниками касс.

– Структуру бизнеса и отношения внутри экономической группы.

– Системы контроля рисков.

Помимо сберкасс, в Испании есть коммерческие банки. До 1974 года они разделялись на депозитные и промышленные (деловые). Начиная с 1974 года они, следуя мировой тенденции, стали преобразовываться в универсальные. Банки типа «Ваnса official» занимаются распределением ссуд, выдаваемых на более выгодных, по сравнению с рыночными, условиях, как в отношении процентной ставки, так и в отношении доли наличных и срока погашения. Такие ссуды в области жилищного финансирования являются ипотечными и выдаются на строительство «защищенного» жилья на срок 15 лет для приобретателя и 3 года «отсрочки» для жилищно-эксплуатационной фирмы.

Для того чтобы стимулировать выдачу учреждениями квалифицированных ссуд, финансовые органы, прежде всего, освобождают их от необходимости иметь обязательные резервы для этих целей. Кроме того, государство «бонифицирует» процент: ежегодная конвенция гарантирует учреждениям получение определённой процентной ставки, эта ставка устанавливает долю, выплачиваемую приобретателем или инвестором, и, как разность, долю, которую покрывают ведомства.

В отношении банков частного сектора («barika privada») государство применяет жёсткие ограничительные меры. До недавнего времени строго регламентировались процентные ставки как на депозиты, так и на кредиты. При этом около половины активных операций банков должно соответствовать установленным пропорциям: кассовая наличность в размере 18%, казначейские боны – 12%, экспорт – не менее 3%, инвестиции – не менее 5% и государственные ценные бумаги, – по крайней мере, 13,5%. Если активы банка, обязательные для использования на экспорт, и инвестиции не очень обременяют банк, так как есть свобода выбора у дебиторов, то более жёстким является требование, чтобы 25% активов банка шли на государственные нужды. Строгая регламентация деятельности местных коммерческих банков до 1978 года сочеталась со строгим банковским протекционизмом. Это обеспечивало банкам гарантированные высокие прибыли без особых усилий по преодолению конкуренции.

Что касается функционирования иностранных банков на территории Испании, то оно происходило постепенно. Экономическое развитие Испании перед гражданской войной 1936–1939 годов было недостаточным для крупных капиталовложений. К этому времени в Испании функционировало всего лишь три иностранных банка: Кредильоне, начавший совершать операции с 1875 года, Лондонский и Южноамериканский – с 1916 года и Сосьете Женераль – с 1919 года. Затем протекционистское законодательство 1940 года практически блокировало любое новое иностранное проникновение. Единственным отступлением от него было разрешение на деятельность для «Банка национале дэ лаворо», данное в 1941 году. С этого года лишь 4 филиалам иностранных банков разрешалось функционировать в стране. В 1962 году был принят закон, согласно которому правительству давалось право на аккредитацию иностранных банков, но декреты, претворяющие в жизнь этот закон, были обнародованы лишь в 1978 году. К тому же они были довольно строги и суровы в отношении иностранных банков. Наконец королевский декрет 1987 года практически приравнял иностранные банки к испанским, за исключением некоторых положений. В результате, кроме четырёх упомянутых выше наиболее старых банков и двух арабо-испанских со специальным статусом, в 1986 году в Испании уже функционировали восемь испанских банков с иностранным капиталом (среди них BNP Espana, Barclays bank espanol, City bank Espana, Chase, Nat. Westm.) и 35 иностранных банков, получивших возможность осуществлять свои операции согласно декрету 1978 года. Последние были привлечены сначала широкими возможностями для получения прибыли, которыми пользовались испанские банки благодаря низкому уровню местных налогов и слабой конкуренции. Более того, они нашли обширное поле деятельности в предоставлении фирмам и компаниям долгосрочных ссуд и займов, от чего легкомысленно отказались испанские банки. К тому же суть деятельности коммерческих и инвестиционных банков была практически неизвестна, и испанское правительство либерализировало проникновение иностранных банков не только для стимулирования конкуренции, но и для того, чтобы дать «зелёный свет» этому виду банковской деятельности.